Az állampapír befektetések kockázatai
- A Magyar Állam által forintban kibocsátott értékpapírok a forint
megtakarítással rendelkező befektetők számára az egyik legalacsonyabb
kibocsátói kockázatot jelentik.
- Az állampapírokat a kibocsátó csak lejáratkor váltja vissza.
Amennyiben a befektető lejárat előtt a pénzéhez szeretne jutni,
értékesítheti a kötvényt, kincstárjegyet a másodlagos piacon, amennyiben
van vevő az adott értékpapírra. Előfordulhat, hogy az állampapír lejárat előtti értékesítése – kereslet hiányában – nem lehetséges.
- Az állampapírok árfolyamát a piaci hozamváltozás befolyásolja. Ha a
befektető lejárat előtt értékesíti az értékpapírokat, emelkedő hozamok
esetén az állampapírok árfolyama az eredeti vételi árfolyam alá eshet. Ez
azt jelenti, hogy kamatozó kötvények esetében értékesítéskor az utolsó
kamatfizetéstől eltelt időtartamra a vevő az időarányos kamatot az
eladónak megfizeti, a nettó árfolyam, azaz a tőke ára azonban a
vásárláskori érték alá eshet, tehát a befektető árfolyamveszteséget, más szóval tőkeveszteséget
szenvedhet el. Amennyiben a befektető lejáratig megtartja az értékpapírt,
akkor a vásárláskor rögzített éves hozamhoz fog hozzájutni, mivel a futamidő
alatt bekövetkezett piaci árfolyamváltozás nem jelenik meg a befektetésben
csak értékesítés esetén.
Jelen tájékoztatás a Kbftv. 4. § (1) 55. pontja és a Tpt. 35. § (1) bekezdése szerint kereskedelmi kommunikációnak minősül, azonban nem minősül ajánlattételnek, ajánlattételi felhívásnak, befektetési vagy adójogi tanácsadásnak.
Jelen tájékoztatás nem teljes körű, ezért a megalapozott befektetési döntés érdekében kérjük, hogy olvassa el figyelmesen a forgalmazott állampapírok Ismertetőit és Nyilvános Ajánlattételeit valamint a Bank MiFID Terméktájékoztatójának állampapírokról szóló részeit, továbbá érdeklődjön az állampapírok értékpapírszámlán történő nyilvántartásának költségeiről. Csak e dokumentumok együttes ismeretében hozható tudatos döntés arról, hogy a befektetés összhangban áll-e az Ön kockázattűrő képességével!
A honlapon található tájékoztató dokumentációk elérhetők továbbá a forgalmazó MKB Bank Nyrt. fiókjaiban.
Az állampapírokon elért hozam kamatnak minősül, amelyre magánszemélyek esetén a Személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. tv. előírásai vonatkoznak.
A Társasági adó hatálya alá tartozó személyek esetén a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. tv. rendelkezései az irányadóak.
Belföldi illetőségű magánszemélyek kamatjövedelmei után jelenleg a személyi jövedelemadó mértéke 15%.
A Társasági adó hatálya alá tartozó személyeknél az elért hozam a társasági adóalap részét képezi.
Az adóügyi elszámolásra vagy az adóügyi következményre vonatkozó információ pontosan csak az ügyfél egyedi körülményei alapján ítélhető meg, és a jövőben változhat!
